So sánh thanh toán cad và bằng l c

Các phương thức thanh toán quốc tế được sử dụng trong xuất nhập khẩu đều có những ưu, nhược điểm nổi bật khác nhau. Hãy cùng DHD so sánh các phương thức thanh toán quốc tế thông dụng hiện nay nhé!

Hiện trong xuất nhập khẩu, có 3 phương thức được sử dụng phổ biến như:

Phương thức chuyển tiền – Remittance

Phương thức chuyển tiền là phương thức mà người mua (nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển tiền thông qua ngân hàng đại lý của mình tại nước của người bán (xuất khẩu) tại một địa điểm nhất định.

Các chủ thể trong phương thức chuyển tiền gồm: người chuyển tiền – người mua (nhập khẩu); ngân hàng ủy nhiệm chuyển tiền; ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền; người hưởng – người bán (xuất khẩu)

Hình thức chuyển tiền sẽ thực hiện bằng hai cách như sau:

• Hình thức điện báo – Telegraphic Transfers (T/T): hay còn gọi là hình thức điện hối được thực hiện bởi ngân hàng ủy nhiệm chuyển tiền điện ra lệnh cho ngân hàng đại lý trả tiền cho người bán/ người nhận
• Hình thức bằng thư – Mail Transfers (MT): hay còn gọi là thư hối được thực hiện bởi ngân hàng ủy nhiệm chuyển tiền viết thư hay còn gọi là lệnh trả tiền – Payment Order/ Avis Credit ra lệnh cho Ngân hàng đại lý ở nước ngoài trả tiền cho người nhận.

Phương thức nhờ thu – Collection

Phương thức nhờ thu là phương thức mà sau khi người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng sau đó ký phát hối phiếu đòi tiền người mua và sẽ nhờ ngân hàng thu hộ số tiền được ghi trên tờ hối phiếu

Có hai loại nhờ thu:

• Nhờ thu trơn (Clean Collection): là phương thức người bán sẽ nhờ ngân hàng thu hộ tiền được ghi trên hối phiếu ở người mua mà không kèm theo điều kiện gì cả
• Nhờ thu kèm chứng từ ( Documentary Collection): là phương thức người bán sau khi giao hàng sẽ gửi chứng từ hàng hóa kèm với hối phiếu và nhờ ngân hàng thu hộ tiền. Với điều kiện là người mua phải trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền thì ngân hàng mới trao chứng từ cho người mua để nhận hàng.

Phương thức thanh toán chứng từ – Letter of Credit

Phương thức thanh toán chứng từ hay là phương thức thư tín dụng – L/C. Là một văn bản do ngân hàng phát hành dựa theo yêu cầu của người mua cam kết sẽ thanh toán tiền cho người bán khi xuất trình được bộ chứng từ hợp lệ.

Trong xuất nhập khẩu, phương thức thanh toán chứng từ được sử dụng khá phổ biến, phương thức này có thể cân bằng được lợi ích của cả hai bên xuất khẩu và nhập khẩu, và các giải quyết được mâu thuẫn không tín nhiệm của cả hai bên.

Ưu, nhược điểm của các phương thức thanh toán quốc tế thông dụng

Đánh giá ưu, nhược điểm của các phương thức thanh toán quốc tế thông dụng cụ thể như sau;

Phương thức thanh toán chuyển tiền

Ưu điểm

• Thanh toán đơn giản quy trình nghiệp vụ dễ dàng
• Tốc độ thanh toán nhanh chóng
• Chi phí thanh toán T/T qua ngân hàng tiết kiệm hơn phương thức L/C
• Người mua không bị đọng vốn ký quỹ L/C
• Chứng từ hàng hóa không phải làm cẩn thận như thanh toán L/C
• Không phải chịu sức ép về những rủi ro phát sinh và có thể thu tiền ngay nếu sử dụng phương thức điện chuyển tiền
• Chuyển tiền trả trước có lợi cho nhà xuất khẩu, nhận được tiền trước khi giao hàng nên không sợ rủi ro, thiệt hại khi bên mua trả chậm
• Chuyển tiền trả sau có lợi cho bên mua, khi có thể kiểm tra hàng trước khi thanh toán không sợ bị thiệt hại do giao hàng chậm hoặc hàng kém chất lượng

Nhược điểm

• Rủi ro lớn nhất là việc trả tiền phụ thuộc vào người mua do đó quyền lợi của người mua không đảm bảo. Phương thức này sử dụng khi hai bên mua bán đã có sự tin cậy, hợp tác lâu dài, tín nhiệm lẫn nhau và thanh toán các khoản tương đối nhỏ như thanh toán chi phí có liên quan đến xuất nhập khẩu, chi phí vận chuyển bảo hiểm,…
• Phương thức trả tiền trước lại mang nhiều rủi ro cho người mua vì có thể không nhận được hàng, chất lượng hàng không đạt,… làm cho người mua rơi vào tình trạng bị động.
• Phương thức trả tiền sau gây bất lợi cho người bán vì có thể không được thanh toán
• Sai sót khi sai thông tin trên phiếu chuyển tiền
• Rủi ro về tỷ giá
• Hạn mức về chuyển tiền

Phương thức nhờ thu

Ưu điểm

• Phương thức này được sử dụng phổ biến khi hai bên là những đối tác lâu năm, tin tưởng nhau; những điều kiện về chính trị và kinh tế của quốc gia người mua ổn định và không có bất kì biện pháp kiểm soát ngoại hối nào
• Phương thức nhờ thu kèm chứng từ thì quyền lợi của người bán được đảm bảo khi người mua không thanh toán. Đồng thời trong phương thức này, vai trò của ngân hàng được nâng cao hơn.
• Chỉ thị nhờ thu có tính chất pháp lý điều chỉnh mối quan hệ giữa các bên tham gia theo nguyên tắc URC ràng buộc các bên tham gia.

Nhược điểm

• Phương thức này rất ít được áp dụng trong việc thanh toán tiền hàng, vì tính rủi ro giữa việc nhận hàng và thanh toán rời rạc. Vì thế phương thức này chỉ được sử dụng trong thanh toán các khoản phí hoặc thu sec giữa các ngân hàng.
• Khi bên người mua không thực hiện thanh toán thì bên người bán phải chịu các khoản phí thanh toán và các khoản phí phát sinh khác cho cả hai ngân hàng.
• Đối với phương thức nhờ thu chứng từ việc thu tiền của người bán vẫn không được chắc chắn. Việc người bán có thể nắm quyền kiểm soát hàng hóa nhưng người mua có thể không nhận hàng hoặc không thanh toán.
• Rủi ro cho người bán chiếm tỷ lệ cao, tốc độ thanh toán chậm

Phương thức thanh toán chứng từ

Ưu điểm

• Phương thức này đều đem lại nhiều tiện lợi cho cả hai bên, hạn chế được nhiều rủi ro có thể xảy ra.
• Trong phương thức này, ngân hàng không chỉ là người trung gian thu hộ mà còn là người đại diện bên nhập khẩu thanh toán cho bên xuất khẩu. Đảm bảo người xuất khẩu và nhập khẩu nhận đúng được đầy đủ những yêu cầu họ cần

Nhược điểm

• Phương thức này có nhiều giai đoạn nên tốn khá nhiều thời gian
• Chứng từ đòi hỏi độ chính xác cao. Nếu có sai sót thì phải sửa lại và sẽ làm kéo dài thời gian nhận hàng của bên nhập khẩu
• Các khoản chi phí giao dịch với ngân hàng khá lớn

So sánh các phương thức thanh toán quốc tế thông dụng

Để đánh giá các phương thức thanh toán quốc tế, dựa vào 3 yếu tố: áp dụng trong trường hợp nào, những ưu, nhược điểm nổi bật giữa các phương thức đó

Phương thức thanh toán Các trường hợp áp dụng Ưu điểm Nhược điểm Advance payment -T/T: trả trước Các hợp đồng có giá trị nhỏ Chi phí thấp

Ít có rủi ro cho người bán (xuất khẩu)

Rủi ro người mua (nhập khẩu) có thể không nhận được hàng hoặc hàng không đạt yêu cầu. Deferred payment-T/T: Trả sau Thương vụ giá trị nhỏ

Hai bên là đối tác lâu năm

Chi phí thấp

Chuẩn bị chứng từ đơn giản

Người bán có thể không nhận được tiền hoặc thanh toán chậm Phương thức nhờ thu Người mua có chỉ số tín dụng tốt

Thương vụ có giá trị nhỏ

Chi phí thấp

Người bán có thể kiểm soát được hàng hóa của mình

Người xuất khẩu có thể gặp trường hợp người mua không nhận hàng hoặc không thanh toán Phương thức thanh toán chứng từ Thương vụ có giá trị lớn Người xuất khẩu có thể nhận được thanh toán ngay nếu chứng từ phù hợp

L/C không thể hủy ngang nhưng có thể sửa đổi nếu muốn

Chi phí cao

Người xuất khẩu phải chuẩn bị chứng từ cẩn thận tránh bị sai sót.

Trên đây là những so sánh của các phương thức thanh toán thông dụng hiện nay. DHD hy vọng đã cung cấp những thông tin hữu ích cho khách hàng. Mọi thắc mắc về các phương thức thanh toán xin hãy liên hệ với chúng tôi.