Thời gian sớm nhất bạn có thể nộp thuế cho năm 2023 là bao lâu?

Sắp đến mùa khai thuế, đây là những điều bạn cần biết về việc khai thuế thu nhập doanh nghiệp càng sớm càng tốt

Hãy nhớ rằng thời hạn khai thuế của tiểu bang khác nhau, vì vậy bài viết này tập trung vào thời hạn khai thuế liên bang. Tìm hiểu thời hạn nộp thuế tiểu bang của bạn bằng cách kiểm tra trang web của Bộ Doanh thu

Khi nào IRS sẽ chấp nhận trả lại?

Thông thường, tờ khai thuế bắt đầu được chấp nhận từ giữa đến cuối tháng Giêng. Năm ngoái, Sở Thuế vụ đã thông báo rằng họ sẽ bắt đầu chấp nhận tờ khai điện tử từ người nộp thuế kể từ Thứ Hai, ngày 24 tháng 1 năm 2022

Khi nào phải nộp thuế kinh doanh?

Ngày 15 tháng 4 thường được gọi là Ngày thuế, ngày mà các cá nhân, chủ sở hữu duy nhất và tập đoàn C phải nộp thuế. Mặc dù đại dịch dẫn đến việc thay đổi ngày đáo hạn trong những năm trước, IRS vẫn chưa công bố bất kỳ thay đổi đáng kể nào đối với tờ khai thuế năm 2021. Vào năm 2022, các khoản thuế sẽ đến hạn vào ngày 18 tháng 4, vì ngày 15 tháng 4 rơi vào Thứ Bảy và Thứ Hai là Ngày Giải phóng ở Washington, DC

Bạn phải nộp tờ khai thuế điện tử trước nửa đêm theo múi giờ của bạn vào ngày 18 tháng 4. Nếu bạn gửi tờ khai của mình cho IRS qua đường bưu điện, nó sẽ được xem xét đúng hạn miễn là nó được đóng dấu bưu điện trước ngày đáo hạn. Ghi chú. hàng trả lại của bạn sẽ chỉ được xem xét đúng hạn nếu bạn gửi hàng trả lại với bưu phí phù hợp và địa chỉ chính xác. Các tờ khai thuế được gửi lại do không đủ bưu phí hoặc địa chỉ không chính xác không được IRS coi là đã nộp đúng hạn

Ngày đáo hạn thuế kinh doanh sớm hơn đối với các công ty S và công ty hợp danh. Các thực thể kinh doanh này phải nộp tờ khai trước ngày 15 tháng 3 năm 2023. Công ty S nộp Biểu mẫu 1120-S trong khi công ty hợp danh nộp Biểu mẫu 1065

Các tập đoàn và công ty hợp danh của S không nộp thuế cho thu nhập của họ. Thu nhập từ các thực thể này được chuyển cho các cổ đông hoặc đối tác và thuế được tính trên tờ khai thuế cá nhân của họ

Hầu hết các công ty C được yêu cầu thực hiện các khoản thanh toán thuế trong suốt cả năm được gọi là “các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý. ” Đối với năm tính thuế 2022, khoản nộp thuế ước tính hàng quý gần nhất cho các doanh nghiệp là đến hạn vào ngày 17 tháng 1 năm 2023. Các khoản thanh toán thuế ước tính sẽ chuyển sang ngày làm việc tiếp theo nếu ngày đáo hạn rơi vào ngày lễ hoặc cuối tuần

Đối với năm tính thuế 2023, các khoản thanh toán thuế ước tính cho các doanh nghiệp hoạt động theo năm dương lịch sẽ đến hạn vào những ngày tiếp theo

Nếu doanh nghiệp của bạn không hoạt động theo năm dương lịch, các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý sẽ đến hạn vào ngày thứ 15 của các tháng thứ 4, 6, 9 và 12 trong năm của doanh nghiệp đó

tài nguyên được đề xuất. 2022 U. S. Lịch khai thuế liên bang

Năm dương lịch so với. năm tài chính

Hãy nhớ rằng có sự khác biệt giữa ngày nộp đơn theo năm dương lịch và năm tài chính. IRS xác định một năm dương lịch từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12. Nó coi một năm tài chính là 12 tháng liên tiếp kết thúc vào ngày cuối cùng của bất kỳ tháng nào trừ tháng 12

Các công ty C nộp đơn theo năm dương lịch phải nộp hoặc gia hạn tờ khai thuế trước ngày 18 tháng 4. Những người hoạt động theo hệ thống năm tài chính phải nộp hoặc gia hạn tờ khai vào hoặc trước ngày 15 của tháng thứ tư sau khi kết thúc năm tài chính của bạn

Các doanh nghiệp có thể sử dụng một trong hai hình thức của năm tính thuế để xác định thu nhập hàng năm trừ khi một loại năm tính thuế nhất định được yêu cầu. Năm tính thuế được "thông qua" bằng cách nộp biểu mẫu thuế ban đầu sử dụng năm tính thuế đó. Sau khi chọn một năm tính thuế cụ thể, bạn có thể cần sự chấp thuận của IRS để thay đổi năm đó bằng cách nộp Biểu mẫu 1128 của IRS

Thay đổi năm tính thuế của bạn khá đơn giản, nhưng hãy chắc chắn rằng bạn đã tuân theo các quy định của IRS để làm như vậy. Theo IRS, các hành động sau đây không cấu thành việc áp dụng một năm tính thuế

• Nộp đơn xin Số nhận dạng người sử dụng lao động (EIN)
• Nộp đơn xin gia hạn thuế trên tờ khai thuế thu nhập
• Thanh toán thuế ước tính cho một năm tính thuế

Hầu hết các doanh nghiệp có thể áp dụng năm dương lịch và có những trường hợp việc áp dụng năm dương lịch là bắt buộc. Bao gồm các

• Thiếu hồ sơ lưu trữ
• Không có kỳ kế toán hàng năm
• Năm tính thuế hiện tại không đủ điều kiện là năm tài chính
• Bộ luật IRS hoặc các quy định về thuế thu nhập yêu cầu một năm dương lịch

Doanh nghiệp của bạn có đủ điều kiện được hoàn tiền không?

Trong khi hoàn thuế là phổ biến khi khai thuế thu nhập cá nhân, hầu hết các doanh nghiệp không đủ điều kiện để được hoàn thuế. Điều này đúng với các doanh nghiệp có cấu trúc như công ty tư nhân, công ty hợp danh, công ty S hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC)

Đó là bởi vì các thực thể này được cấu trúc để chuyển thu nhập cho chủ sở hữu. Sau đó, các chủ sở hữu báo cáo phần thu nhập kinh doanh ròng chịu thuế của họ trên tờ khai thuế cá nhân của họ khi đó là một phần của tính thuế. Các doanh nghiệp nhỏ được cấu trúc theo cách này không nộp thuế trực tiếp cho IRS, vì vậy bản thân doanh nghiệp không thể nhận được tiền hoàn lại. Chủ sở hữu có thể nhận được tiền hoàn lại dựa trên tờ khai thuế thu nhập cá nhân của họ

Ngoại lệ là một doanh nghiệp được cấu trúc như một tập đoàn C. Sử dụng Mẫu IRS 1120, U. S. Thuế thu nhập doanh nghiệp, một công ty C nộp thuế trực tiếp cho IRS. Nếu công ty C trả nhiều tiền thuế ước tính hơn số tiền phải trả trên tờ khai thuế cuối cùng, thì khoản hoàn trả có thể đến hạn

IRS coi LLC là một công ty, công ty hợp danh hoặc là một phần trong tờ khai thuế của chủ sở hữu. Phần lớn phụ thuộc vào số lượng thành viên của LLC hoặc các cuộc bầu cử do LLC thực hiện. Công ty trách nhiệm hữu hạn trong nước có hai thành viên trở lên được coi là công ty hợp danh vì mục đích thuế thu nhập liên bang trừ khi công ty đó quyết định được coi là công ty C bằng cách nộp Biểu mẫu 8832

Tìm hiểu thêm. Hướng dẫn đầy đủ về thuế LLC

Mặc dù chỉ các tập đoàn C mới có khả năng nhận được khoản hoàn thuế thu nhập, nhưng có những trường hợp trong đó các loại thuế nộp thừa khác có thể dẫn đến khoản hoàn lại bất kể loại cơ cấu kinh doanh

Chẳng hạn, có thể xảy ra việc nộp thừa thuế biên chế nếu bạn nộp thừa tài khoản này. Điều tương tự cũng đúng đối với thuế bán hàng hoặc thuế tiêu thụ đặc biệt, mặc dù những khoản thanh toán vượt mức này thường được hoàn trả bởi tiểu bang hoặc thành phố chứ không phải chính phủ liên bang. Thanh toán thừa hoặc thanh toán thiếu thuế việc làm yêu cầu phải nộp “mẫu tờ khai đã sửa đổi. ”

Nếu doanh nghiệp nhỏ của bạn đủ điều kiện được hoàn lại tiền, bạn nên nộp tờ khai thuế thu nhập càng sớm càng tốt. Ngay cả khi doanh nghiệp của bạn không đủ điều kiện để được hoàn tiền, việc nộp đơn với tư cách là chủ sở hữu duy nhất hoặc công ty hợp danh có thể có nghĩa là bạn có thể được hoàn thuế cá nhân

Hậu quả của việc nộp muộn là gì?

Điều gì xảy ra nếu bạn phải khai thuế muộn hoặc nếu bạn hoàn toàn không khai thuế? . Một điều bạn không được làm là bỏ qua tình hình thuế của bạn. Không khai thuế đúng hạn thường có nghĩa là bất kỳ khoản thuế nào đến hạn chưa được thanh toán và điều đó có thể dẫn đến các hình phạt nghiêm trọng

IRS sẽ áp dụng cả hình phạt nộp muộn và hình phạt thanh toán trễ. Bạn sẽ phải trả bao nhiêu tùy thuộc vào việc bạn nộp đơn và thanh toán trễ như thế nào và bạn nợ bao nhiêu tiền thuế

Không nộp hồ sơ gia hạn, chậm nộp thuế bị phạt. Mẫu 1120 và 1040 có hình phạt 5% số thuế chưa nộp cho mỗi tháng khai thuế trễ. Các biểu mẫu 1120-S và 1065 có mức phạt $210 cho mỗi cổ đông hoặc đối tác mỗi tháng nếu trễ tối đa 12 tháng. Số tiền đó có thể tăng lên rất nhanh. Không nộp số thuế nợ đúng hạn sẽ bị phạt 0. 5% số tiền đến hạn cho mỗi tháng chưa được thanh toán

Có một số tin tốt cho những người khai Biểu mẫu 1120 hoặc 1040. Các hình phạt này tối đa là 25% tổng số thuế nợ. Trong trường hợp xấu nhất, bạn có thể bị phạt tối đa 5% do trễ hạn nộp thuế sau năm tháng. Hình phạt “không nộp tiền” đó kéo dài khá lâu nếu không được giải quyết, tổng cộng là 45 tháng, tức gần 4 năm

Cùng với các hình phạt, mong đợi phí lãi suất. Tiền lãi đó được áp dụng mỗi ngày mà bạn đến trễ. Nó không chỉ được áp dụng cho tổng số tiền thuế của bạn mà còn cho các khoản tiền phạt tích lũy của bạn. Lãi suất là lãi suất ngắn hạn liên bang cộng với 3%

Nếu doanh nghiệp của bạn là một công ty mới và bạn không có thu nhập chịu thuế thì sao? . Quan hệ đối tác mới không cần phải khai thuế riêng

Băng ghế dự bị có thể giúp như thế nào

Tại Bench, đội ngũ kế toán của chúng tôi hoàn thành sổ sách hàng tháng và chuẩn bị tài chính để khai thuế. Chúng tôi giúp bạn tối đa hóa mọi khoản khấu trừ thuế hiện có và cung cấp gói tài chính cuối năm với mọi thứ cần thiết để nộp thuế doanh nghiệp của bạn. Nếu bạn lo lắng về việc bỏ lỡ thời hạn, chúng tôi thậm chí có thể hoàn thành hồ sơ thuế cho bạn

Nếu bạn có thêm bất kỳ câu hỏi nào, khách hàng của Bench cũng có quyền truy cập vào các tư vấn thuế theo yêu cầu không giới hạn. Bắt đầu thử nghiệm miễn phí ngay hôm nay

Những lợi ích của việc bắt đầu khai thuế sớm là gì?

Mùa thuế căng thẳng. Một trong những lợi ích tuyệt vời của việc bắt đầu nộp thuế sớm là giảm thiểu căng thẳng. Gánh nặng tinh thần được nâng lên khi bạn biết hồ sơ thuế của mình được hoàn thành trước hạn và bạn có thể tập trung vào công việc kinh doanh của mình thay vì các nghĩa vụ thuế

Nếu bạn nợ thuế thì sao? . Bạn không thực sự phải trả số tiền nợ cho đến ngày đáo hạn. Bằng cách hoàn thành và nộp các biểu mẫu thuế của mình, bạn có thể tìm ra những cách tốt nhất để kiếm tiền thay vì rơi vào trạng thái hoảng loạn vào ngày 14 tháng 4

Chuyên gia thuế của bạn cũng có thể sẵn sàng hỗ trợ những người khai thuế sớm hơn. Lấy hẹn với chuyên gia thuế vào tháng 1 hoặc tháng 2 dễ dàng hơn nhiều so với tháng 3 hoặc tháng 4. Trên thực tế, việc chuẩn bị thuế sớm cũng có thể giúp bạn tiết kiệm tiền trong thời gian dài. Bạn tránh được các hình phạt của IRS và bằng cách tránh mọi khoản phí gấp rút vào phút cuối, bạn thường sẽ trả ít tiền hơn cho việc khai thuế

Gia hạn thuế

Đôi khi một doanh nghiệp hoặc cá nhân không thể nộp đơn trước ngày đáo hạn và phải nộp đơn xin gia hạn thuế. Gia hạn thuế đến hạn vào ngày 18 tháng 4 đối với các công ty C và chủ sở hữu duy nhất nộp Biểu C như một phần của tờ khai thuế cá nhân của họ. Đối với các doanh nghiệp khai báo là công ty S hoặc công ty hợp danh, ngày hết hạn gia hạn nộp thuế là ngày 15 tháng 3 năm 2023

Nếu doanh nghiệp của bạn đã nộp đơn xin gia hạn thuế thành công, các chủ sở hữu duy nhất và công ty C phải nộp tờ khai thuế thu nhập trước ngày 16 tháng 10 năm 2023. Các tập đoàn và công ty hợp danh của S sẽ có thời hạn đến ngày 15 tháng 9 năm 2023 để khai thuế sau khi nộp đơn xin gia hạn thuế thành công

Hạn chót nộp đơn W-2

Các doanh nghiệp có nhân viên phải điền và nộp hai mẫu W-2, Báo cáo Tiền lương và Thuế, cho mỗi nhân viên. Các biểu mẫu này phải được cung cấp cho cả nhân viên và nộp cho IRS. Hạn chót nộp các mẫu đơn này là ngày 31 tháng 1 năm 2023

Mẫu 1099 hạn chót

Các doanh nghiệp làm việc với các nhà thầu độc lập phải nộp Mẫu 1099-NEC để được bồi thường cho người không phải là nhân viên. Trước năm 2020, các doanh nghiệp sử dụng mẫu 1099-MISC cho thu nhập linh tinh để báo cáo như vậy

Trước năm 2020, 1099-NEC đã không được sử dụng từ những năm 1980. Giờ đây, 1099-NEC được sử dụng để báo cáo tất cả các khoản thanh toán cho các cá nhân thực hiện công việc cho công ty không có trong bảng lương. 1099-MISC không biến mất mà hiện chỉ được sử dụng cho nhiều loại thu nhập khác nhau, chẳng hạn như tiền thuê nhà, dàn xếp hợp pháp hoặc giải thưởng

Hạn chót để cung cấp biểu mẫu này cho các nhà thầu độc lập và IRS là ngày 31 tháng 1 năm 2023. Phần A của 1099-NEC được nộp cho IRS, trong khi Phần B được gửi cho nhà thầu

Nếu bạn phải cung cấp biểu mẫu 1099-MISC, hạn nộp tờ khai giấy là ngày 28 tháng 2 năm 2023. Nếu bạn gửi e-file, ngày đáo hạn là ngày 31 tháng 3 năm 2023. Bản sao mà bạn cung cấp cho người nhận, Phần B, phải được cung cấp trước ngày 31 tháng 1 năm 2023. Một lần nữa, Phần A của 1099-MISC được nộp cho IRS trong khi Phần B được gửi cho người nhận

Ưu điểm nộp hồ sơ sớm

Có nhiều lợi thế khi nộp thuế kinh doanh sớm và hầu như không có nhược điểm. Nộp tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp sớm sẽ loại bỏ nhu cầu nộp đơn xin gia hạn thuế. Mặc dù các lý do yêu cầu gia hạn khác nhau tùy theo doanh nghiệp, nhưng đối với nhiều doanh nghiệp nhỏ, nhu cầu này chỉ đơn giản là do không nhận được các tài liệu thuế được thu thập đúng hạn

Không doanh nghiệp nào muốn sai sót khi kê khai thuế. Vội vàng để đáp ứng thời hạn nộp thuế có nhiều khả năng xảy ra sai sót, có thể là những sai sót tốn kém. Bắt đầu sớm có nghĩa là không vội vàng và ít khả năng mắc lỗi hơn. Chỉ cần đảm bảo sổ sách kế toán của bạn được cập nhật và bạn sẽ sẵn sàng nộp thuế kinh doanh càng sớm càng tốt

Khi nào tôi có thể nộp tờ khai thuế 2022 2023?

Thời gian sớm nhất bạn có thể bắt đầu khai thuế là bao nhiêu?

Khi nào tôi có thể khai thuế Nam Phi năm 2023?