Advertisement Show
Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng là khái niệm được rất nhiều người quan tâm. Do đó cần tìm hiểu kỹ các thông tin về rủi ro tín dụng. Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu của các ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, vấn đề mà các ngân hàng thương mại đang phải đối mặt là rủi ro tín dụng. Vậy rủi ro tín dụng là gì và quy trình quản lý và xử lý rủi ro tín dụng ra sao, hãy cùng tìm hiểu ngay sau đây. Rủi ro tín dụng là gì?Rủi ro tín dụng là những rủi ro do khách hàng vay không làm đúng theo điều khoản quy định trong hợp đồng tín dụng. Rủi ro này thường gắn liền với các biểu hiện như khách hàng chậm trả nợ, trả không đầy đủ, không trả nợ khi đã đến thời hạn trả nợ gồm cả tiền gốc lẫn tiền lãi. Điều này sẽ trực tiếp gây tổn thất về tài chính cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Ngày nay, nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến trang thiết bị kỹ thuật, nâng cao công nghệ và các nhu cầu phục vụ sản xuất kinh doanh luôn tăng lên. Để đáp ứng nhu cầu này, các ngân hàng thương mại cũng phải luôn mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, điêu đó có nghĩa là rủi ro tín dụng cũng phát sinh nhiều hơn.  Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phức tạp nhất, việc quản lý và phòng ngừa nó rất khó khăn, nó có thể xảy ra ở bất cứ đâu, bất cứ lúc nào… Rủi ro tín dụng nếu không được phát hiện và sử lý kịp thời sẽ nảy sinh các rủi ro khác. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụngNợ quá hạnLà chỉ tiêu cơ bản phản ánh rủi ro tín dụng. Nợ quá hạn sẽ phát sinh khi đến thời hạn trả nợ theo cam kết, người vay không có khả năng trả được nợ một phần hay toàn bộ khoản vay cho người cho vay. Tùy theo thời gian quá hạn, khoản nợ này sẽ được xác định là nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, hoặc là nợ có khả năng mất vốn… Nợ quá hạn được phản ánh qua 2 chỉ tiêu sau:
Nếu ngân hàng có chỉ tiêu nợ quá hạn và số khách hàng có nợ quá hạn lớn thì ngân hàng đó đang có mức rủi ro cao và ngược lại. Nợ xấuNợ xấu là các khoản nợ quá hạn trên 90 ngày và bị nghi ngờ về khả năng trả nợ lẫn khả năng thu hồi vốn của chủ nợ do con nợ làm ăn thua lỗ liên tục, tuyên bố phá sản hoặc đã tẩu tán tài sản, mất khả năng thanh toán… Nợ xấu sẽ phản ánh một cách rõ nét chất lượng tín dụng của ngân hàng, căn cứ vào thời gian quá hạn và khả năng trả nợ của khách hàng để phân loại nợ xấu thành 3 nhóm: nhóm 3 (dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mất vốn). Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu bao gồm:
Dự phòng rủi ro tín dụngDự phòng rủi ro là số tiền được trích lập và hạch toán vào chi phí hoạt động để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Dự phòng RRTD được tính trên số dư nợ gốc của khách hàng bao gồm:
Quy trình quản lý và xử lý rủi ro tín dụngCông tác quản lý rủi ro tín dụng là rất quan trọng đối với ngân hàng. Để đảm bảo cho công tác này được thực hiện tốt, ngân hàng cần có những bước thực hiện cụ thể. Dưới đây là quy trình quản lý và xử lý rủi ro tín dụng hiện nay: Bước 1: Tính toán xác định rủi ro
Bước 2: Lượng hóa rủi ro Sử dụng các công cụ phân tích, các chỉ báo phân tích để tính toán, đo lường những rủi ro được thể hiện qua các con số. Bước 3: Quản lý, giám sát Quản lý và giám sát việc doanh nghiệp sử dụng vốn. Nếu có dấu hiệu doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích: Ngưng việc giải ngân, đề nghị doanh nghiệp giải trình và yêu cầu thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng giải ngân. Bước 4: Đưa ra các phương pháp giải quyết rủi ro
Rủi ro tín dụng gây ra rất nhiều phiền toái và khó khăn cho hoạt động của các ngân hàng. Cần có quá trình quản lý rủi ro và xử lý các rủi ro tín dụng một cách hợp lý để hạn chế các tác động mà nó gây ra. Hi vọng bài viết này đã giúp bạn hiểu rõ về khái niệm rủi ro tín dụng là gì cũng như quy trình quản lý và xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng. Mọi thắc mắc, các bạn có thể để lại thông tin liên hệ ngay TẠI ĐÂY để được hỗ trợ nhanh nhất bởi đội ngũ chuyên gia uy tín. TÌM HIỂU THÊM: Advertisement Quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề rất bức thiết đối với các tổ chức tín dụng Việt Nam hiện nay. Quản trị rủi ro tốt sẽ giúp các ngân hàng giảm bớt thiệt hại, thất thoát và nâng cao hiệu suất kinh doanh. Trong bài viết trước, chúng ta đã cùng nhau tìm hiểu khái niệm rủi ro tín dụng là gì? Vậy còn quản trị rủi ro tín dụng là gì? Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng là gì?Quản trị rủi ro tín dụng là một chức năng quản trị chung để nhận dạng, phân tích, đánh giá và đo luồng các mức độ rủi ro đối với khoản cho vay. Trên cơ sở đó sẽ lựa chọn và triển khai các biện pháp quản lý nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng. Mục đích của quản trị rủi ro tín dụng là giảm thiểu nguy cơ thiệt hại cho các tổ chức tài chính. Nếu quản trị rủi ro tín dụng tốt thì sẽ mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng như: giảm chi phí, nâng cao hiệu quả hoạt động, sử dụng nguồn vốn hiệu quả, tạo niềm cho nhà đầu tư và khách hàng gửi tiền, tạo tiền đề để mở rộng thị trường và nâng cao uy tín... Không chỉ vậy, quản trị rủi ro tín dụng tốt còn góp phần phát triển của nền kinh tế đất nước. Các định chế tài chính vốn có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, chỉ cần một ngân hàng gặp vấn đề thì sẽ gây ảnh hưởng dây chuyền đến cả hệ thống ngân hàng Việt Nam. Do đó, quản trị rủi ro tín dụng tốt sẽ mang lại sự an toàn và ổn định cho thị trường.
Danh sách đề tài luận văn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Quy trình quản trị rủi ro tín dụngBước 1: Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụngChiến lược quản trị rủi ro tín dụng là bước đầu tiên, đóng vai trò làm kim chỉ nam cho việc thực hiện các bước tiếp theo trong quy trình. Thường thì các ngân hàng sẽ dựa vào các chính sách tín dụng, báo cáo của các bộ phận và kinh nghiệm từ quản lý để lập ra một chiến lược phù hợp. Với mỗi mục tiêu được đặt ra, các chi nhánh sẽ có điều hướng tìm kiếm khách hàng và phân loại các loại rủi ro mà nhóm khách hàng có thể gặp phải. Đồng thời đặt ra những khẩu vị rủi ro cụ thể để có thể nhận biết được nhóm khách hàng ít rủi ro. Từ đó có đường lối tìm kiếm khách hàng mới cho phù hợp. Bước 2: Nhận diện và phân loại rủi roKhách hàng của ngân hàng rất đa dạng. Mỗi khách hàng lại tiềm ẩn những rủi ro với mức độ khác nhau. Do đó, ngân hàng cần phải xác định các thông tin khách hàng thu thập được. Sau đó phải theo dõi, xem xét môi trường hoạt động kinh doanh và quy trình cho vay để thống kê và phân loại rủi ro. Vấn đề đặt ra là ngân hàng phải nhận diện và dự báo được các nguyên nhân tiềm ẩn có thể gây ra rủi ro tín dụng. Để từ đó có hướng đo lường mức độ của từng loại rủi ro và đề ra phương án giải quyết sao cho rủi ro là thấp nhất.
Bước 3: Đánh giá và đo lường mức độ rủi roĐây được xem là bước quan trọng nhất trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng. Từ những đánh giá sơ bộ về loại rủi ro tiềm ẩn, các ngân hàng sẽ tiến hành đánh giá và đo lường các loại rủi ro dựa trên các tiêu chuẩn đã đặt ra nhằm xác định khả năng trả nợ của khách hàng. Bước này thường do bộ phận thẩm định của ngân hàng thực hiện. Bên cạnh đó, họ sẽ sử dụng các biện pháp, công cụ và kỹ thuật và các chương trình hoạt động để ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro. Bước 4: Báo cáo rủi roViệc báo cáo kịp thời theo đúng yêu cầu về rủi ro sẽ hỗ trợ đắc lực cho công tác quản trị rủi ro. Báo cáo rủi ro cần phải thực hiện xuyên suốt quá trình cho vay đến khi thu hồi vốn. Dựa vào các báo cáo này, cấp quản lý ngân hàng sẽ xác định được rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. Bước 5: Xử lý rủi roXử lý rủi ro là một vấn đề tất yếu mà các ngân hàng thường phải đối mặt. Sau khi ngân hàng đã tiến hành tất cả biện pháp để ngăn ngừa những rủi ro vẫn xảy ra. Thì các ngân hàng thường sẽ áp dụng các biện pháp để giải quyết hay khắc phục sự tổn thất về tín dụng như: gia hạn nợ, cho vay thêm, phát mãi tài sản đảm bảo, bán nợ, xóa nợ, chuyển thành vốn cổ phần... Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
Quản trị rủi ro tín dụng là một hoạt động vô cùng quan trọng đối với ngân hàng. Việc quản trị rủi ro tín dụng sẽ mang lại những lợi ích thiết thực cho các ngân hàng cũng như nền kinh tế đất nước. Chính vì thế, để giảm thiểu rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần thực hiện các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trọng tâm sau:
Bạn đang gặp khó khăn với luận văn, khóa luận tốt nghiệp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng? Bạn không có thời gian hoàn thành bài luận của mình? Đó là lúc bạn cần đến giải pháp mang tên Làm luận văn thuê của Luận Văn 2S! Đừng ngần ngại, hãy liên hệ với chúng tôi bất kể khi nào bạn cần nhé. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại
Có thể nói, Vietinbank là một trong số các ngân hàng thương mại trong nước thực hiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu quả cao. Cụ thể, ngân hàng đã đổi mới mô hình tổ chức bộ máy tín dụng trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập. Hoạt động tín dụng tại ngân hàng Vietinbank được diễn ra đồng bộ trong toàn hệ thống, đảm bảo thực hiện đúng các tiêu chuẩn cấp tín dụng và quy trình quản lý tín dụng. Việc làm này không những tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng mà còn đảm bảo tính chuyên nghiệp cao. Cùng với đó, Vietinbank còn rất linh hoạt trong việc thực hiện chính sách tín dụng trong từng thời kỳ, giải quyết hiệu quả và triệt để các tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng, tình trạng thừa vốn… Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng (ưu tiên các khu vực địa lý có nền kinh tế phát triển, khách hàng có năng lực tài chính cao,... ) để giảm rủi ro, tăng cường biện pháp quản lý tín dụng đối với khách hàng, tích cực xử lý nợ xấu.
Sau kết quả gặt hái từ thành công của việc thực hiện ứng dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, ngân hàng HDBank đã có thể quản trị chất lượng tín dụng hiệu quả và toàn diện: đánh giá được chất lượng tín dụng, phân loại khách hàng, phân loại nợ, lượng hóa tín dụng, trích lập dự phòng. Không chỉ thế, Ngân hàng thương mại HDBank còn tạo dựng cho mình một quy trình thẩm định khép kín dựa trên việc xây dựng, liên kết các phòng ban trong khối quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo theo tiêu chuẩn quốc tế. Từ đó thực hiện tốt các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Ngoài ra, HDBank cũng đã hoàn thành chuẩn hóa nhiều văn bản nội bộ, xây dựng bộ tiêu chuẩn quản trị rủi ro, quy trình xét duyệt thẩm định, đơn giản thủ tục vay... không những giúp nâng cao hiệu quả quản trị mà còn đem lại sự hài lòng và tin tưởng cho khách hàng. Hy vọng với những thông tin về khái niệm quản trị rủi ro tín dụng là gì? và các nội dung liên quan được đề cập trong bài viết sẽ phần nào giúp bạn hiểu hơn về hoạt động của ngân hàng. Nếu có bất cứ thắc mắc gì thì cứ liên hệ ngay với chúng tôi để được giải đáp ngay nhé. |
